Шаг 2. Какие налоги платит интернет-магазин? Как обойтись без кассы? Какие коды ОКВЭД выбрать?

budgetПривет, друзья!

У меня наступили жаркие деньки : – ) В прямом и переносном смысле. Запускаем с женой интернет-магазин и хлопот хватает. Я решаю организационные и технические вопросы, а она работает с товаром и набирает предварительные заказы. Я в нее верю, так как прекрасно помню, как она резво торговала в прямых продажах, а я люто завидовал ей :- )

Для тех, кто не в теме, напоминаю, что первая часть эпоса про открытие интернет-магазина вот здесь. Ну а вторая, соответственно, прямо перед Вашими глазами : – )

Ладно, вот остальные статьи этого цикла. Очень советую почитать!

  1. Придумываю название
  2. Планирую открытие
  3. Покупаю домен и придумываю название
  4. Первый заказ через 5 дней!
  5. Как движок для магазина я выбрал?

Вопрос, который живо меня интересовал в последние дни – это правовая сторона вопроса. Напомню, что у меня уже есть ИП с упрощенной системой налогообложения по схеме “6 % от доходов”. Друзья, эта тема немного мутная, но в ней необходимо разобраться! Тем самым Вы сэкономите примерно 20 000 руб. Разве это мало?
Для того, чтобы не уходить в дебри, вот в этой статье я рассказал о том, как именно плачу налоги и сколько именно получается в рублях.

Естественно, мне очень не хотелось уходить от УСНО 6% (напомню, что живу в России). К счастью, моя знакомая бухгалтер нарисовала абсолютно законную схему.

Как оформить интернет-магазин в налоговой?

Какие ОКВЭД нужен для интернет-магазина? Что это вообще такое?

1. У меня коды ОКВЭД 72.60 (основной) и дополнительные 72.20, 72.30, 72.40

Что такое ОКВЭД, спросите вы? Что это за чертовщина?

Общероссийский классификатор видов экономической деятельности – вот как расшифровывается это сочетание букв. Когда человек регистрирует ИП, он должен выбрать вид своей экономической деятельности.

Вот мои, например:

72.60     Прочая деятельность, связанная с    использованием вычислительной техники и информационных технологий

72.20     Разработка программного обеспечения и консультирование в этой области

72.30     Обработка данных

Короче, зная сочетание ОКВЭД можно легко узнать чем занимается ИП. Это нужно для налоговой, минстата и прочих госслужб. Если вы не имеете соответствующих кодов деятельности, то Вам нельзя заниматься такой деятельностью.

Так вот, мне нужно к моим добавить только один ОКВЭД 52.61, который звучит вот так:

52.61 Розничная торговля по заказам

Открывая только этот этот номер, мне автоматически “подтягиваются” следующие коды:

52.61.1 Розничная почтовая (посылочная) торговля

52.61.2 Розничная торговля, осуществляемая через телемагазины и компьютерные сети (электронная торговля, включая Интернет)

То есть я пойду на неделе в налоговую и напишу заявление на добавление этих кодов деятельности, которые позволят абсолютно легально открыть магазин. Подчеркну, что не обычный, а именно интернет-магазин. Для обычного магазина «за углом» нужно все делать иначе!

Получается, что жене не нужно открывать свое ИП, а можно воспользоваться моим.
Хлопот меньше!

Ну а если у Вас еще нет своего ИП, то в Сети море статей на эту тему с пошаговыми инструкциями для самых-самых бестолковых : – ) Поверьте, открыть ИП – это самое легкое в в предпринимательской жизни. И, конечно, когда будете открывать ИП, то выбирайте только те коды, которые понадобятся, а не те, что написаны выше (я про коды, которые относятся к IT)

Ну а для тех, кто заскучал, вот такой круговорот котов в природе :- ) CatsinDoor

Как я буду вести расчеты с покупателями? Почему я обойдусь без кассы?

Сначала я думал, что мне необходимо купить кассовую машину, ездить с ней и рассчитываться наличкой выдавая чек прямо в момент доставки. Но … заведение кассы влечет за собой кучу изысканных хлопот. Вот, например:

1. Постановка ККМ (кассы) на учет.

2. Постановка ККМ на тех. обслуживание.

3. Ежегодная замена ЭКЛЗ. (электронная кассовая лента защищенная)

4. Ленту покупать надо.

5. Вести кассовую книгу.

6. Еще какая-то непонятная лабуда : – )

Ну, Вы поняли, что меня такой головняк ну совсем не возбуждал и не возбуждает. Стал думать, как поступить и ждать ответ от бухгалтера.

Здесь важно отметить, что мы планируем на первое время не так уж много заказов. Да и не бывает в первое время потока клиентов (а хочется!)

Поэтому решили, что схема будет следующая:

— Человек делает заказ на сайте.

— Встречаемся с человеком и обсуждаем заказ. Да, продаем мы не картошку и на изготовление заказа уходит 2-3 дня. Работа ручная и авторская : – )

— Выдаем заказчику квитанцию, оплатив которую он закидывает мне деньги на расчетный счет в банке. (Предоплата или 100% оплаты)

— Я вижу, что сумма поступила  на счет и все ОК.

— Товар отвозится довольному клиенту.Да, Вы совершенно резонно заметите, что человек НЕ БУДЕТ ходить по банкам с квитанцией. Да, так и не должно быть.

Можно поступить следующим образом:

Берем наличку у клиента в момент доставки  и иду САМ платить по квитанции в банк.Кстати, эта операция законна. Главное – чтобы деньги ВСЕ дошли до счета ИП.

Остается только один вопрос. Что дать клиенту в руки? Договор подряда? Квитанцию? Дать честное купеческое слово? : – )

Итак, как видите, абсолютно законно можно обойтись без покупки кассы и хлопот с ней. Подчеркну, что вся наличка которая поступает к Вам должна падать на Расчетный счет ИП. Да, у меня свой счет именно как для ИП.

Понятно, что если у вас по десятку заказов в день, то нужна ККМ. Хотя.. вот мне возят воду под заказ и никто ни разу чек не предложил. И ничего..

Но схема, описанная выше позволит на первое время обойтись без кассы. Пока заказов мало.

Насчет электронных платежей разбираюсь и обязательно напишу материал на эту тему. Интересует прежде всего Яндекс.Деньги, WEBMONEY, QIWI.

Какие налоги будем платить имея интернет-магазин?

Все для меня остается по-прежнему. 6% с дохода. То есть ничего не меняется. Еще раз напомню, как это выглядит.

Иногда выгоднее платить по схеме “15% от разницы доходы – расходы”. Считайте и выбирайте схему выгодную для Вас. 6% или 15%.

Вот так все просто оказалось.

Если очень сжато:

— Открываем ИП (уже есть)

— Выбираем ОКВЭД 52.61 (добавляю к имеющимся)

— Переходим на УСНО (уже на ней сижу)

-Открываем расчетный счет для приема б/н платежей (давно уже есть)

— Работаем по квитанциям без кассы.

Что скажете? Если я где-то шибаюсь, то поправьте меня! Но еще раз скажу, что такая схема хороша на первом этапе, при малом числе заказов.
Но для нас идеальна, так как бюджет открытия стремится теперь к нулю!

Что еще почитать?

  1. Открываю интернет-магазин для любимой жены: Шаг №1. Планирование.
  2. Как назвать интернет-магазин?
  3. Какие налоги платит ИП в 2012 году?
  4. Как я открыл свое дело?
  5. Как я потерял лучшего клиента
  6. Что будете делать, если Вас завтра уволят?

Только для блогеров и вебмастеров:

Проверьте Вашу почту и подтвердите подписку на новости

Проверьте правильность заполнения еще раз!

Нажимая на кнопку "Подписаться", Вы даете согласие на рассылку, обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

57 комментариев к “Шаг 2. Какие налоги платит интернет-магазин? Как обойтись без кассы? Какие коды ОКВЭД выбрать?

  1. Вижу, программа-минимум изменилась — ИП все-таки остается одно. Вообще, сейчас у многих есть банковские карты, а к ним — онлай-кабинет, через который можно спокойно дома перечислить деньги за товар. Если товар отправляется по почте, то можно сделать договор с почтой, чтобы они принимали оплату наличными и перечисляли на счет ИП.
    Покупателю можно выписать товарный чек или позже переслать оплаченную в банке квитанцию.

  2. Жанна, добрый день!

    Пока ничего сказать не могу про прием платежей на карту. Разбираюсь насколько это будет законно с точки зрения налоговой.

    • Дмитрий, не прием платежей на карту, а прием платежей с карты на банковский счет ИП. Там можно даже указать назначение платежа (например: «Оплата за финтифлюшку розовую, номер в каталоге 12-А»). Так что проблем с налоговой не должно быть.

    • Дмитрий, увидела случайно ваш блог и не могу оторваться — читаю, читаю, читаю)) очень интересно)
      Планируем открытие инэт-магазина и ип на усн 15% под него. Может подскажете, где найти полную информацию на доступном языке по открытию ИП (какие документы и как нужно заполнять, куда в какие сроки подать), а так же инфу по отчетности, просто информации много в сети, но все как-то кусками, неструктурировано, никак не разберусь.
      Еще скажите пожалуйста, возможно ли, например, банковскую карту привязать в ип, чтобы все покупатели на нее кидали деньги, и обойти таким образом приобретение ккм и открытие р/с ИП?
      Не подскажете ли, на сколько вообще реально разобраться во всей этой налоговой стороне дела и самому сдавать всю отчетность? Или это за гранью и придется нанимать кого-то?

  3. А, да — это не проблема :) Но, думаю, что никто не захочет на ровном месте платить в совсем молодой интернет-магазин. В НН люди привыкли платить только за живой товар.

    • А если так: товар заказали, его изготовили, фото товара отправили по почте покупателю, он одобрил, оплатил, после этого доставка. Можно написать, что в случае оплаты по безналу — скидка 3%. У него ведь будет квитанция от банка, которую можно распечатать, и по ней, в случае необходимости, можно сделать возврат денег.

  4. Кстати, классная мысль. Мотивировать людей скидкой , чтобы оплатили квитанцией. Вот почему я сразу не сообразил?! Ведь работал же в маркетинге?!
    Однозначно беру в арсенал.

  5. Какие вы молодцы с женой! Завидую вашему энтузиазму и верю, что все получится!!

  6. Ну, посмотрим — буду держать в курсе. Я вот Нина тоже решил свои фото НН показать. Ты про Неаполь, я про НН : — ) Сижу, пост пишу.

  7. Дмитрий, из своего опыта могу сказать, что электронными деньгами пользуются редко. Лично я так расплачиваюсь за книги, обычно электронные, но бывает и бумажные. В остальном, когда сумма приличная, плачу наличкой курьеру при доставке или самовывозе. Так что свой движок магазина писал чисто под приём заказов и не более. Удачи!

    P.S. Дмитрий, не будешь против если опубликую твою заметку в своём журнале по интернет торговле с прямой ссылкой естественно на источник?

  8. Константин, спасибо за внимание к статье, но давай дней через 10 — пусть в индексе «посветится» статья. :)

    • Дмитрий, а ты думал, что в комментариях только и будет, что обсуждение котов?)) Думаю коты понравились всем, только вот комментарии такие тематические, как-то даже страшно вклиниваться с котами =)

      • Денис, да это я так, пошутил насчет котов. ))) Вклинивайся — у тебя тем более, кот на аватарке )

  9. За переданные клиентом в качестве предоплаты ( или полной оплаты) деньги за товар — можно оставлять клиенту расписку письменную. Мол, такой-то тогда-то получил от такого-то в таком-то месте такую-то сумму денег — в качестве предоплаты за такой-то товар для внесения их (денег) на расчетный счет такой-то, принадлежащий такому-то ИП.
    Гражданский Кодекс позволяет составлять такие документы.
    При вручении клиенту товара — данная расписка отбирается у него и (или) уничтожается в обоюдном присутствии ( по договоренности сторон).

  10. А вообще-то, по практике, ИПэшники и выбирают такую форму бухучета ( с расчетным счетом и 6% от вала), чтобы только с перечисленных средств платить налоги. Основная масса заказов, конечно же, проходит минуя р/с, «черным налом».
    Это не я придумал, такое уж у нас государство.
    Насколько я люблю свою страну, настолько же я ненавижу свое государство…

  11. Ого, Василий, большое спасибо! Хорошо, когда появляется блоггер, который в теме (нет, не буду приставать с бесплатными консультациями, ибо это неприлично : — ) Писал об этом уже здесь.

    https://ideafox.ru/moj-biznes-opyt/kak-ya-poteryal-luchshego-klienta.html

    Кстати, друзья-блоггеры, Василий ведет совершенно зубодробительный блог (в хорошем смысле) посвященный теме финансов и микрофинансов.
    Видно, что Василий, как говорится, в теме, и кого интересуют вопросы кредитования — там полно полезных материалов.

    http://odaljivaidengi-gramotno.ru/

  12. Сейчас работаю с клиентским ИМ, ваша статья помогла прояснить вопросы с кассой :) Спасибо!

    • А, приветствую, Джонни!
      Вернулся из поездки, похоже :) А какой магазине делаешь?

  13. Дмитрий, спасибо за статью. Помогли мне прояснить вопрос с кодами ОКВЭД.

  14. ОЧень интересная статья, а главное актуальная )
    Тоже делаем интернет-магазин ( кстати, тоже из Нижегородской области ).
    Только сели мы на ЕНВД, что автоматически позволяет не использовать кассу и платить фиксированную сумму налога. По моему 52.61 Розничная торговля по заказам попадает под деятельность ЕНВД.
    и не надо париться по поводу безнала.
    В качестве «чека» печатаем квитанцию на принтере документов, что выглядит как чек ( солиднее и доверия у клиента больше ) — и никаких проблем =)
    если заинтересуют подробности — велком на е-майл или в аську 55-63-68

    • Ура, кто-то из НН появился!
      Не, у меня УСНО и ЕНВД не хотелось. Поэтому и появилась такая схема. Но, скорее всего, скоро купим ККМ, так как с квитанциями очень муторно все происходит.

    • Здравствуйте!У меня ИП,вмененка, магазин одежды. Брат у меня занимается интернет-торговлей, отправляет постоянно посылки через почту России…ип не имеет, налоги не платит. Сейчас задумался, мало ли, и решил оформиться,чтобы все законно. Налоговая ведь может сделать запрос на почту России. Можно ли как то оформить его к моему Ип??? То есть мое ИП и на магазин и на отправку заказов.
      Подскажите, пожалуйста,если знаете.

  15. ОКВЭДы реально нужны только для банка, если платежки надписать надо. Но я на всякий случай почти весь классификатор переписал. Завтра открываться иду (но это офф-лайновый бизнес). А с интернет-магазином вообще не заморачивался.

    • Вот это, кстати, очень зря)
      ОКВЭДЫ нужны не для банка, а для налоговой, чтобы определить какую систему налогообложения выбрать можно. Нужно ли применять спецрежимы, нужны ли дополнительные разрешения и лицензии и пр. ТАк что весь классификатор — это не выход, при первой же проверке — будет не очень сладко )

  16. Скажите, а если просто выписывать копию чека с печатью или на чековой машинке выбивать?
    А в ПФР тоже надо что то регистрировать? Сама собираюсь открыть поэтому вопросов много, большинство конечно у вас описано…

  17. Вот по поводу недоверия к электронным платежам, мне кажется, зря: я все чаще ими пользуюсь, да и народ начинает обращать внимание и привыкать: не надо даже пятую точку от компьютера отрывать. И, главное, есть документальные подтверждения платежей! И есть системы защиты этих операций.
    Хотя первые оплаты присутствовало ощущение экстремального риска.

  18. Здравствуйте, я с братом открыли интернет-магазин. Вроде товары есть, способ оплаты тоже. Но можете мне помочь, что нужно делать теперь? Нужно ли, что то делать или регистрировать сайт, чтобы не было проблем с законом? Какие шаги предпринять вначале?

    • Edgar Frolenkov- добрый день! А что вы имеете в виду-регистрировать сайт? Мне эта тема тоже интересна, я пока в процессе его создания.Ип уже есть, но как предоставлять в налоговую, что торговля идет с сайта и где находится интернет магазин, если я работаю дома- не понятно!!

      • Екатерина, нужно по крайней мере создать ИП, выбрать коды ОКВЭД, посоветоваться с налоговиками..касса.. Совсем торговать в черную нельзя — можно поиметь большие проблемы.

      • Допустим сделать сайт в России, оформить все на гражданина России, а торговать через интернет-магазин в Белоруссии.

        • А зачем такие сложности? Не проще прямо в Белоруссии все организовать? Или там так все сложно с интернет-торговлей?

          • в общем все достаточно просто, в России просто налог меньше получается

  19. Очень интересно Вас читать. Но прочитав данную статью захотелось внести поправку.
    Интернет торговля попадает строго под УСН (упрощенная система) или ОСН (основная система налогообложения). Оба этих режима подразумевают наличие кассового аппарата, без него вы не имеете права принимать наличные деньги. Если вас на этом поймают то штраф 100% обеспечен.
    Можно работать и без него но при условии что клиент сам оплатит заказ через оператора в банке или онлайн банк.

    • Ольга, именно так и происходит — клиент платит через СБ , но в последнее время все чаще принимаем платежи с банковских карт на счет ИП.

  20. Просто у Вас написано:
    «Можно поступить следующим образом:

    Берем наличку у клиента в момент доставки и иду САМ платить по квитанции в банк.Кстати, эта операция законна. Главное – чтобы деньги ВСЕ дошли до счета ИП.
    Итак, как видите, абсолютно законно можно обойтись без покупки кассы и хлопот с ней. Подчеркну, что вся наличка которая поступает к Вам должна падать на Расчетный счет ИП. Да, у меня свой счет именно как для ИП.»

    Вот так поступать нельзя )))

    Сейчас очень удобные есть сервисы и оплаты на самом сайте и оплатой через мини терминал (при помощи планшета или телефона), правда с комиссией примерно в 3%

    • Ну, матерые бухгалтера и бывшие инспекторы заверили, что главное, чтобы деньги дошли по договору на счет ИП.
      До 15 000 св СБ не интересуются кто плательщик.

      Но мы в последнее время предпочитаем принимать платежи с карт на счет ИП, так как наша база довольно состоятельная и все пользуются VIZA MasterCard//
      Там комиссия 0,5 %. Составили инструкции с картинками для основных банков — проблем нет.

      3% при большом заказе — мало приятного.

      Что за терминалы, кстати, Ольга?
      Очень интересно стало. Можете дать наводку?

  21. «Матерые бухгалтера и бывшие инспекторы» что-то попутали. Или вопрос неправильно поняли. Не могли они одобрить такую «схему».
    В момент приёма наличных обязаны выдать кассовый чек. И, кстати, при приёме оплаты по карте через терминал (переносной, стационарный) также обязаны выдать кассовый чек.

    • Почему же? Разве физлицо не может оплатить квитанцией на счет ИП? Сходить в Сбербанк и заплатить?
      Или с карты?
      А наличку да, брать нельзя…

      • Где это у меня написано, что «физлицо не может..»? Всякими способами может. И на счёт ИП, и юр.лица.
        Я про «Берем наличку у клиента в момент доставки и иду САМ платить…»
        В случае контрольной закупки инспектору будет не важно, куда «иду», он оформит акт о неприменении ККМ.
        Конечно, сотни людей торгуют и не парятся, «прокатывает» и без ККМ, и вообще оформления деятельности. Но речь ведь ведём о законных способах.

  22. Здравствуйте, Дмитрий!! Так, а что с вебмани,яндекс кошельком и киви?? Вы разобрались как люди могут не выходя из дома оплачивать свой заказ?? И какое у них будет подтверждение о том,что они оплатили???

  23. По приему платежей. Я в своем магазине принимаю платежи через ROBOKASSA онлайн (поддерживает большинством платежных систем), для тех кто плохо «дружит» с инетом выставляю счет для оплаты в связном, например.
    Деньги с робокассы выводятся на р/с в банке.
    Для юрлиц формирую счет в проге «ИП УСН» и отправляю им на емайл.

  24. Штраф за отсутствие чека для ИП составляет от 500 до 2000 рублей. Поэтому первое время думаю выгодное без ККМ и работать. Начинающими ИП вряд ли заинтересуются налоговики.

    Мне очень понравилась схема с распиской, интересно, она и правда рабочая? Или это очередное изощрение?)

  25. Уважаемые, а что с лицензированием торговли через интернет ( ОКВЭД 52.61.2 ) ?
    На некоторых сайтах пишут, что нужно на других, что не нужно этот вид деятельности лицензировать….

  26. Блииин вот читаю я, читаю и в шоке!! Я тоже с мужем планирую в ближайший месяц открыть интернет-магазин,( одежда) правда я работаю на дому! Что мне,как мне куда обращаться,Дмитрий,подскажите, отправки хочу делать по России.

Оставить комментарий

Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", Вы даете согласие на рассылку, обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.